Glossaire des données financières

Historique des achats d’actions effectués par des initiés (administrateurs ou dirigeants de l’entreprise) au cours des six derniers mois.

La variation nette des avoirs des investisseurs institutionnels sur une période donnée, indiquant si ces derniers ont renforcé ou réduit leurs positions.

Décaissement lié à l’acquisition d’une autre société ou d’une autre branche d’activité, y compris les paiements effectués pour acquérir des participations et les coûts de transaction associés.

Décaissements liés à l’acquisition d’immobilisations corporelles, y compris les terrains, les constructions, les machines et d’autres actifs productifs à long terme.

Décaissements destinés à l’acquisition de titres de placement, tels que des actions, des obligations ou d’autres instruments financiers.

La valeur totale des actifs d’un fonds diminuée de ses passifs, ce qui représente la taille globale du fonds.

Actifs devant être convertis en espèces, vendus ou consommés sous un an ou au cours d’un cycle d’exploitation.

Avantages fiscaux futurs résultant de différences temporelles déductibles ou de reports de déficits, comptabilisés en tant qu’actifs d’impôts différés non courants.

Charges différées ou actifs fiscaux qui devraient procurer des avantages au cours des périodes futures et qui sont classés parmi les actifs à long terme.

Actif total diminué du passif, hors goodwill et autres actifs incorporels, représentant la valeur nette tangible de l’entreprise.

Le nombre total d’actions qu’une entreprise a émises depuis sa constitution, incluant à la fois les actions en circulation et les actions propres.

Le nombre total d’actions ordinaires actuellement émises et détenues par les actionnaires.

Le nombre total estimé d’actions, incluant la dilution potentielle liée aux options, aux warrants et à d’autres titres convertibles.

La valeur nominale des actions ordinaires émises par l’entreprise, représentant le droit de propriété de base des actionnaires.

Le nombre d’actions vendues à découvert à une date donnée.

Excès de rendement d’un investissement par rapport à son indice de référence, après ajustement du risque de marché (beta).

Charge d’amortissement ajustée pour aligner les chiffres publiés sur des mesures comptables standardisées ou comparables.

Charges non décaissées qui répartissent le coût des actifs corporels et incorporels sur leur durée d’utilité.

Amortissement total constaté sur les immobilisations d’une entreprise au fil du temps, cumulé depuis la mise en service de ces actifs.

Charges non décaissées qui répartissent le coût des actifs corporels, incorporels et des ressources naturelles.

Actifs à court terme divers devant être réalisés sous un an et n’entrant dans aucune autre catégorie précise d’actifs courants.

Actifs à long terme ne correspondant à aucune catégorie précise d’actifs non courants et qui devraient procurer des avantages économiques futurs.

Éléments divers liés aux capitaux propres, non classés dans les autres catégories, incluant divers ajustements aux soldes de capitaux propres.

Actifs immobiliers supplémentaires détenus par une entreprise et ne relevant pas des principales catégories de biens immobiliers.

Autres créances dues à une entreprise par des tiers autres que des clients, correspondant à des montants qui ne découlent pas des ventes à crédit habituelles.

Ajustements liés aux gains, aux pertes ou aux écritures comptables qui affectent le résultat net sans entraîner de flux de trésorerie réels.

Emprunts à court terme non classés ailleurs, incluant diverses facilités de crédit et autres obligations arrivant à échéance à moins d’un an.

Recense les flux de financement divers non classés dans les opérations de dette ou de fonds propres, et reflète les entrées ou sorties nettes provenant d’autres activités de financement.

Investissements à long terme n’entrant dans aucune catégorie spécifique d’actifs, incluant diverses participations financières ou stratégiques.

Obligations diverses à court terme ne relevant d’aucune catégorie spécifique de passifs courants et regroupées pour les besoins du reporting.

Obligations à long terme ne relevant d’aucune catégorie spécifique de passifs non courants, incluant divers montants différés, contractuels ou d’une autre nature, dus au-delà d’un an.

Placements financiers liquides devant être vendus ou arriver à échéance dans les douze mois, mais ne répondant pas aux critères stricts des équivalents de trésorerie.

Autres produits ou charges issus d’activités diverses ou ponctuelles qui ne relèvent pas des activités principales de l’entreprise.

Produits ou charges issus d’activités financières ou d’investissement sans lien avec les activités principales.

Recense les éléments divers des flux d’investissement non classés ailleurs, reflétant des entrées ou des sorties résiduelles liées à des activités d’investissement hors du cœur de métier.

Chiffre d’affaires moins le coût des ventes sur les douze derniers mois, ce qui indique le bénéfice de base de la société avant charges d’exploitation.

Bénéfices cumulés que l’entreprise a conservés au fil du temps au lieu de les distribuer sous forme de dividendes, et retenus à des fins de réinvestissement ou de stabilité financière.

Mesure de la sensibilité de l’actif aux variations de son indice de référence sur la période considérée ; un bêta de 1 indique que l’actif évolue en phase avec son indice de référence.

Actifs immobiliers détenus par une entreprise, comprenant des terrains et des bâtiments conservés pour leur utilisation ou à des fins d’investissement.

Capital apporté par les actionnaires et les créanciers, que l’entreprise utilise pour financer ses activités opérationnelles et ses activités à long terme.

La valeur nominale totale des actions émises par l’entreprise, représentant l’apport fondamental en capitaux propres des actionnaires.

Le montant combiné de la dette à long terme et des capitaux propres qu’une entreprise utilise pour financer ses activités.

La valeur de l’entreprise attribuable à ses actionnaires, calculée comme la différence entre le total de l’actif et le total du passif.

Capitaux propres totaux attribuables aux actionnaires ordinaires, incluant les actions ordinaires, les primes d’émission, les bénéfices non distribués et les composantes de capitaux propres correspondantes.

Trésorerie générée par les activités opérationnelles principales d’une société sur les douze derniers mois, indiquant sa capacité à financer ses opérations courantes et ses obligations.

La classification attribuée par Morningstar à un fonds en fonction de ses positions et de sa stratégie d’investissement, utilisée pour comparer sa performance à celle de fonds similaires.

Encaissements générés par la cession de titres de placement, tels que des actions, des obligations ou d’autres actifs financiers.

Le montant estimé des impôts sur le résultat que l’entreprise devrait payer au titre de la période de reporting.

Le coût des intérêts que supporte une entreprise au titre de ses dettes, telles que les prêts bancaires, les obligations, les lignes de crédit et autres formes de capitaux empruntés.

Charges liées aux activités principales de l’entreprise, y compris les frais de vente, généraux et administratifs (SG&A), la R&D et les coûts administratifs.

Intérêts payés sur des activités sans lien avec les activités principales de l’entreprise (p. ex., une dette sans lien avec l’exploitation).

Chiffre d’affaires total généré sur les douze derniers mois par l’ensemble des activités de la société.

Chiffre d’affaires généré sur les douze derniers mois divisé par le nombre d’actions en circulation.

Le cours de clôture ajusté pour tenir compte des opérations sur titres telles que les dividendes, les splits et les émissions de nouvelles actions.

Le mois et le jour où l’exercice fiscal d’une société est clôturé à des fins comptables.

Le dernier cours auquel l’actif a été négocié lors de la séance précédente.

L’allocation d’actifs globale du fonds, qui détaille la répartition des positions entre actions, obligations, liquidités et autres catégories d’actifs.

Actifs au titre des droits d’usage issus de contrats de location, représentant le contrôle et l’utilisation par l’entreprise des biens loués pendant la durée du contrat.

Le dernier cours de l’actif pendant la séance en cours.

Le prix le plus élevé qu’un acheteur est prêt à payer pour l’actif.

L’évolution du cours de l’actif après la clôture officielle du marché, durant les échanges en après-séance.

Le premier cours auquel l’actif a été négocié au début de la séance.

Le dernier cours enregistré auquel l’actif a été négocié durant la séance en cours.

Le dernier cours de l’actif pendant la séance en cours, exprimé en USD.

Le cours le plus bas auquel l’actif a été négocié durant la séance en cours.

Le cours le plus haut auquel l’actif a été négocié durant la séance en cours.

L’évolution du cours de l’actif avant l’ouverture du marché, durant la séance de pré-ouverture.

Le prix le plus bas qu’un vendeur est prêt à accepter pour l’actif.

Compare le cours de l’action d’une entreprise à son actif net par action, indiquant combien les investisseurs paient pour chaque dollar d’actif net.

Ratio de valorisation indiquant combien les investisseurs paient pour chaque dollar de bénéfice, calculé en divisant le cours de l’action d’une entreprise par son bénéfice par action.

Le rapport entre la capitalisation boursière d’une entreprise et son chiffre d’affaires total, indiquant combien les investisseurs paient pour chaque dollar de ventes.

Compare le cours de l’action d’une entreprise à son flux de trésorerie d’exploitation par action, indiquant combien les investisseurs paient pour chaque dollar de trésorerie générée.

Les coûts directs engagés pour produire et livrer les biens ou services vendus par l’entreprise.

Le coût du chiffre d’affaires après ajustements visant à aligner les chiffres publiés de l’entreprise sur des mesures comptables standardisées ou comparables.

Montants dus à une entreprise par des clients ou d’autres parties au titre de biens ou de services déjà fournis mais non encore payés.

Montants dus par les clients au titre de biens ou de services livrés à crédit, comptabilisés comme un actif courant jusqu’à réception du paiement.

Taux de croissance annualisé des bénéfices de l’entreprise au cours des trois dernières années.

La variation en pourcentage du résultat net d’un trimestre fiscal publié par rapport au même trimestre de l’année précédente.

La variation en pourcentage du chiffre d’affaires du dernier trimestre par rapport au même trimestre de l’année précédente, ce qui indique la dynamique de croissance des ventes de la société.

La date à laquelle une entreprise a proposé ses actions au public pour la première fois dans le cadre de son introduction en bourse.

La date à laquelle le fonds a été officiellement lancé et est devenu accessible aux investisseurs.

Le premier jour où une action s’échange sans droit au dividende ; les investisseurs doivent détenir des titres avant cette date pour percevoir le prochain dividende.

La date prévue ou estimée de publication du prochain rapport de résultats de l’entreprise.

La date prévue de versement du prochain dividende aux actionnaires.

La date à laquelle a eu lieu le dernier split d’actions de l’entreprise.

Décaissements liés aux investissements en immobilisations corporelles, notamment les bâtiments, les machines, les équipements et les infrastructures.

Dernier dividende versé par part, sur la base de la dernière distribution du fonds.

La distribution de gains en capital la plus récente versée par le fonds.

La date de clôture du dernier trimestre fiscal publié par la société, correspondant à la dernière période pour laquelle les résultats financiers ont été officiellement communiqués.

Synthèse de l’activité de la société, présentant son industrie, son secteur, ses principales activités et son orientation stratégique sur le marché.

Dettes à court terme qui doivent être remboursées sous un an.

Dette arrivant à échéance sous un an, y compris la part à court terme des obligations de crédit-bail.

Dettes portant intérêt arrivant à échéance dans plus d’un an, incluant les emprunts à long terme, les obligations, les billets à ordre et autres instruments de dette non courants.

Dettes portant intérêt arrivant à échéance au-delà d’un an, incluant les emprunts à long terme, les obligations, les billets à ordre et la part non courante des obligations de crédit-bail.

La dette totale d’une entreprise diminuée de sa trésorerie et de ses équivalents de trésorerie, ce qui reflète sa charge d’endettement réelle.

Le montant total des dettes d’une entreprise portant intérêt, à court terme comme à long terme.

Montant total de la dette à court terme et à long terme portant intérêts figurant au bilan de la société pour le dernier trimestre fiscal.

Ratio entre la dette totale portant intérêts d’une société et ses capitaux propres, sur la base des chiffres du dernier trimestre fiscal.

La devise dans laquelle un actif est coté et négocié sur sa bourse locale.

Le dividende annuel attendu par action, fondé sur le dernier dividende annoncé, et le rendement prévisionnel du dividende rapporté au cours actuel de l’action.

Sorties de trésorerie distribuées aux actionnaires au titre des dividendes.

Sorties de trésorerie au titre des dividendes versés aux détenteurs des actions ordinaires de l’entreprise.

Secteurs ou activités dans lesquels une entreprise est impliquée (par ex. armes, tabac, jeux d’argent), qui peuvent influer sur ses évaluations ESG et sur sa pertinence en matière d’investissement.

Bénéfice avant intérêts et impôts – Mesure du résultat d’une entreprise avant déduction des intérêts et des impôts sur les bénéfices.

Bénéfice avant intérêts, impôts, dépréciation et amortissement – Mesure de la performance d’une entreprise qui exclut les intérêts, les impôts, la dépréciation et l’amortissement.

EBITDA ajusté pour exclure les éléments inhabituels, non récurrents ou non opérationnels, afin de fournir une mesure normalisée du résultat d’exploitation récurrent.

Une mesure de volatilité montrant à quel point les rendements d’un investissement s’écartent de leur moyenne.

Les employés qui travaillent selon l’horaire à temps plein standard de l’entreprise, généralement représentés par l’effectif total à temps plein.

L’impact fiscal associé aux produits ou charges inhabituels ou non récurrents.

Le flux de trésorerie net provenant de l’émission de nouvelles dettes et du remboursement des emprunts existants.

Entrées de trésorerie générées par l’émission de nouvelles actions ordinaires auprès des investisseurs, représentant des fonds propres levés pour financer l’exploitation, la croissance ou d’autres besoins de l’entreprise.

Encaissements générés par l’émission de nouvelles actions, ordinaires ou de préférence, auprès des investisseurs.

Encaissements générés par l’émission d’instruments de dette, tels que des obligations ou des emprunts, afin de lever des capitaux pour répondre aux besoins de financement de l’entreprise.

Entrées de trésorerie générées par l’émission d’instruments de dette à long terme, tels que des obligations ou des emprunts à long terme, dans le cadre des activités de financement de l’entreprise.

Indique l’impact net sur la trésorerie de l’émission et du rachat d’actions ordinaires, montrant si les opérations sur les fonds propres ont généré ou consommé de la trésorerie au cours de la période.

Indique l’impact net sur la trésorerie de la contraction et du remboursement d’emprunts à court terme, montrant si le financement à court terme a globalement apporté ou consommé de la trésorerie.

Indique l’impact net sur la trésorerie de l’émission et du remboursement de dettes à long terme, montrant si les activités de financement à long terme ont généré ou consommé de la trésorerie.

Bénéfice par action calculé à partir du résultat net de la société sur les 12 derniers mois, sans tenir compte de la dilution potentielle des actions.

EPS fondé sur le résultat net attribuable aux actionnaires ordinaires, sans tenir compte de la dilution potentielle.

EPS ajusté pour tenir compte de la dilution potentielle liée aux options, aux titres convertibles et à d’autres valeurs mobilières.

Bénéfice par action dilué sur les 12 derniers mois, en tenant compte de la dilution potentielle liée aux options, aux bons de souscription et aux titres convertibles.

Placements à court terme hautement liquides, rapidement convertibles en espèces, présentant un risque minimal de variation de valeur et arrivant généralement à échéance dans les trois mois.

Chronologie des événements concernant la société, incluant les dividendes, les résultats, les fractionnements d’actions et les dépôts réglementaires.

Le rapport de division du dernier split d’actions de l’entreprise (par ex. 4:1).

Ensemble de fonds d’investissement proposés et gérés par une même société de gestion, sous une marque et une structure de contrôle communes.

Le nombre d’actions pouvant être négociées sur le marché, à l’exclusion des actions restreintes ou détenues par des initiés.

Indique la trésorerie générée ou utilisée dans le cadre des activités d’investissement, y compris les achats ou les ventes d’actifs à long terme et de titres, ainsi que les acquisitions d’entreprises.

Présente les flux de trésorerie d’investissement générés par les activités poursuivies, à l’exclusion des montants liés aux segments d’activité abandonnés ou aux activités cédées.

Indique les entrées et sorties de trésorerie liées aux activités de financement, notamment l’émission ou le remboursement de dettes, la levée de fonds propres, ainsi que la distribution de dividendes ou les rachats d’actions.

Indique les flux de trésorerie de financement relevant des activités poursuivies, à l’exclusion des montants liés aux activités abandonnées ou aux segments cédés.

Trésorerie nette générée ou consommée par les activités opérationnelles d’une entreprise, hors flux de trésorerie des activités abandonnées.

Trésorerie restante après les activités opérationnelles (flux de trésorerie d’exploitation) moins les dépenses d’investissement, ce qui représente les fonds disponibles pour divers usages.

Trésorerie nette générée par les activités opérationnelles d’une entreprise, reflétant les encaissements clients et les décaissements liés aux charges courantes.

Capitaux disponibles pour l’exploitation quotidienne, calculés comme la différence entre l’actif circulant et le passif circulant.

La forme juridique immatriculée d’une entité, telle qu’une société par actions, une LLC ou une société de personnes, définissant sa gouvernance, sa responsabilité et ses obligations de conformité.

Le prix le plus bas et le prix le plus haut auxquels l’actif a été négocié au cours de la journée.

Le cours le plus bas et le cours le plus haut auxquels l’actif a été négocié au cours des 52 dernières semaines.

Fournisseurs et autres créanciers qui ne devraient pas être réglés à moins d’un an, incluant les dettes fournisseurs à long terme et d’autres montants exigibles non courants.

Obligations à court terme, incluant les factures fournisseurs impayées ainsi que les charges engagées mais non encore facturées ou payées.

Les frais annuels maximaux de marketing et de distribution qu’un fonds commun de placement ou un ETF peut prélever en vertu des règles de la SEC, exprimés en pourcentage de l’actif net moyen.

Le pourcentage maximal de frais de vente prélevé lors de l’achat de parts du fonds, déduit de l’investissement initial avant que celui-ci ne soit investi.

Les frais de vente maximaux appliqués lors de la cession de parts du fonds, généralement conçus pour diminuer à mesure que la durée de détention des parts avant rachat s’allonge.

Dépenses de vente, de marketing et administratives non directement liées à la production de biens ou de services.

Trésorerie générée au cours des douze derniers mois, une fois couverts les coûts d’exploitation, les dépenses d’investissement et les échéances de la dette.

Indique le mois et le jour qui marquent la fin de l’exercice fiscal d’une entreprise (par ex. FYE le 31 décembre).

Gains et pertes comptabilisés dans les autres éléments du résultat global, qui ne transitent pas par les bénéfices non répartis.

Informations sur les pratiques de gouvernance d’une société et le score de gouvernance associé, reflétant la structure du conseil d’administration, la qualité du contrôle exercé et la protection des actionnaires.

La performance annuelle moyenne générée par un placement sur une période pluriannuelle.

Coût historique total des immobilisations corporelles avant déduction des amortissements cumulés ou des pertes de valeur.

Immobilisations corporelles inscrites au coût diminué des amortissements cumulés et des pertes de valeur, représentant la valeur nette comptable de l’actif.

Impact fiscal futur des différences temporelles entre le résultat comptable et le résultat fiscal, comptabilisé sous forme d’actifs ou de passifs d’impôts différés.

Représente les montants d’impôt futurs découlant de différences temporaires entre les règles comptables et fiscales, comptabilisés en actifs ou en passifs d’impôts différés.

Représente les décaissements réels effectués au titre des impôts sur le résultat, à l’exclusion des impôts courus non encore payés.

Impôts sur les bénéfices impayés qu’une entreprise doit à l’administration fiscale et qu’elle n’a pas encore réglés.

Un groupe d’entreprises exerçant des activités similaires ou produisant des biens et services connexes.

Représente les décaissements effectués au titre des intérêts sur la dette, à l’exclusion de tout intérêt couru non encore payé.

Investissements à long terme dans des instruments financiers tels que des actions, des obligations ou d’autres titres, destinés à générer des revenus ou des plus-values.

Participations financières à long terme et avances consenties à des sociétés affiliées ou à d’autres entités, destinées à procurer des rendements ou des avantages stratégiques.

Désigne le dernier exercice fiscal clôturé de l’entreprise.

Liste des initiés de la société, comprenant les administrateurs et les dirigeants, avec le détail des actions détenues et des participations déclarées.

Immobilisations corporelles telles que les machines, le mobilier et les équipements, utilisées dans l’exploitation et devant procurer des avantages économiques à long terme.

La place de négociation ou bourse sur laquelle un actif est coté et négocié, par exemple NASDAQ ou NYSE.

Le pourcentage du chiffre d’affaires qui reste sous forme de résultat net après déduction de toutes les charges.

Bénéfice restant une fois le coût des revenus (ou le coût des marchandises vendues) déduit du chiffre d’affaires.

Résultat d’exploitation des douze derniers mois divisé par le chiffre d’affaires, ce qui reflète l’efficacité opérationnelle.

Le rendement total annuel le plus élevé atteint par le fonds ou l’ETF sur l’ensemble de son historique.

Le cours de clôture moyen d’un actif sur un nombre donné de jours de bourse écoulés, généralement 50 ou 200.

Niveau d’implication d’une entreprise dans des controverses, noté de 0 (aucune) à 5 (sévère).

Le nombre total d’actions ordinaires actuellement en circulation.

Le nombre d’actions propres qu’une entreprise a rachetées et qu’elle détient.

Le nombre d’années civiles au cours desquelles l’investissement a affiché un rendement total négatif.

Le nombre d’années civiles au cours desquelles l’investissement a affiché un rendement total positif.

Le nombre moyen pondéré d’actions ordinaires en circulation au cours de la période, sans tenir compte de la dilution potentielle.

Le nombre moyen pondéré d’actions en circulation au cours de la période, en tenant compte de la dilution potentielle liée aux titres convertibles et aux options.

Évaluation par Morningstar du niveau de risque d’un fonds par rapport à des fonds similaires.

Une notation de 1 à 5 étoiles attribuée par Morningstar en fonction de la performance ajustée au risque du fonds par rapport à des fonds similaires.

L’estimation consensuelle du cours attendu de l’actif dans 12 mois, établie à partir des prévisions agrégées des analystes couvrant le titre.

La partie non courante des obligations de crédit-bail, représentant les loyers dus au-delà d’un an au titre des contrats de crédit-bail à long terme.

La partie courante des obligations de crédit-bail d’une entreprise, représentant les loyers dus à moins d’un an au titre des contrats de location en cours.

Engagements à court terme et à long terme découlant de contrats de location-financement, représentant les paiements requis pour des actifs loués traités comme appartenant à l’entreprise.

Dette à court terme non garantie émise par les entreprises, généralement destinée à financer des passifs à court terme.

Obligations à régler à court terme, généralement sous un an, y compris les dettes et autres engagements à payer.

Obligations différées comptabilisées pour des décalages temporels dans les charges ou les revenus, et classées parmi les passifs courants en raison de leur incidence comptable à court terme.

Le pays où la société ou le fonds est juridiquement enregistré ou exerce principalement son activité.

Le PER fondé sur les bénéfices prévus par les analystes pour les 12 prochains mois.

La performance totale annualisée sur la période indiquée (1, 3 ou 5 ans), incluant à la fois les variations de cours et les dividendes.

La performance totale générée depuis le début de l’année civile en cours, incluant l’appréciation du cours et les dividendes

Performances corrigées pour tenir compte des commissions de vente, y compris les frais d’entrée et les frais de sortie.

Performances mesurées sur des périodes glissantes s’achevant à la date la plus récente (par exemple YTD, 1M, 3M, 1Y).

La performance totale générée par le fonds au cours de chaque trimestre écoulé.

Le rendement total annuel le plus faible enregistré par le fonds ou l’ETF sur l’ensemble de son historique.

Le cours le plus bas enregistré au cours des 52 dernières semaines.

Le cours le plus élevé enregistré au cours des 52 dernières semaines.

Répartition du portefeuille d’un fonds entre les différents secteurs économiques, montrant le poids relatif de chaque secteur dans l’ensemble des investissements.

Le total de la trésorerie et des équivalents de trésorerie détenus par une entreprise à la fin de la période de reporting.

L’ensemble de la trésorerie et des équivalents de trésorerie détenus par une entreprise au début de la période de reporting.

La part d’un portefeuille investie en titres de capital, y compris les actions de sociétés et d’autres instruments représentatifs de droits de propriété.

Le pourcentage du nombre total d’actions en circulation d’une société qui sont vendues à découvert.

Le pourcentage des actions d’une société détenues par des initiés, tels que les dirigeants, les administrateurs et les employés clés.

Le pourcentage des actions d’une société détenues par des investisseurs institutionnels, tels que les fonds, les banques et les gestionnaires d’actifs.

Le pourcentage du flottant d’une société qui est actuellement vendu à découvert.

Vue d’ensemble des participations significatives, détaillant les pourcentages de détention des principaux investisseurs institutionnels et des initiés.

Liste des principaux investisseurs institutionnels et de l’ampleur de leurs participations, reflétant les plus importants détenteurs professionnels des actions de la société.

Liste des principaux dirigeants de la société, avec leur nom, leur fonction, leurs données de rémunération, les stock-options exercées et leur année de naissance.

Liste des fonds communs de placement détenant les participations les plus importantes dans la société, indiquant le nombre d’actions détenues ou leur poids dans le portefeuille.

La différence entre les produits d’intérêts d’une entreprise et ses charges d’intérêts.

Produit net ou charge nette d’intérêts provenant d’activités sans lien avec les activités principales de l’entreprise.

Paiements reçus pour des biens ou services non encore livrés, comptabilisés en passif courant jusqu’à la comptabilisation du revenu correspondant.

Les produits d’intérêts perçus par l’entreprise sur sa trésorerie, ses placements ou ses prêts.

Intérêts perçus sur des activités sans lien avec les activités principales de l’entreprise (p. ex., dépôts ou titres de placement).

Le total estimé des frais qu’un investisseur supporterait sur la période de détention indiquée (3, 5 ou 10 ans), sur la base des ratios de frais actuels du fonds et de certaines hypothèses.

Le pourcentage de la variabilité des rendements d’un actif expliqué par les mouvements de son indice de référence, indiquant à quel point l’actif suit son indice de référence.

Décaissements effectués par une entreprise pour racheter ses propres actions sur le marché.

Sorties de trésorerie utilisées par l’entreprise pour racheter ses propres actions ordinaires, généralement en bourse.

Le rang de performance du fonds par rapport aux autres fonds de la même catégorie depuis le début de l’année, exprimé à la fois en position absolue et en percentile.

États financiers rendus publics par une entreprise et comprenant généralement le compte de résultat, le bilan, le tableau des flux de trésorerie ainsi que les informations associées.

Un rating basé sur les critères ESG qui mesure la performance globale du fonds en matière de durabilité par rapport à ses pairs.

Le nombre de jours nécessaires pour couvrir toutes les positions à découvert, calculé en divisant les positions à découvert par le volume moyen quotidien de transactions.

Les frais de fonctionnement annuels du fonds, exprimés en pourcentage de son actif net moyen.

Total des charges d’exploitation nettes du fonds, tel que divulgué dans son rapport annuel, exprimé en pourcentage de l’actif net moyen, une fois les dispenses de frais applicables prises en compte.

Actifs courants divisés par les passifs courants, indiquant la capacité d’une société à faire face à ses obligations à court terme avec les ressources disponibles.

Une mesure de rendement ajusté au risque montrant le surcroît de rendement qu’un investissement génère pour chaque unité de volatilité. Calculée comme suit : (Rendement − Taux sans risque) ÷ Écart-type.

Une mesure de rendement ajusté au risque montrant le surcroît de rendement qu’un investissement génère par unité de risque de marché (bêta).

Le ratio annuel brut de frais du fonds, exprimé en pourcentage de l’actif net moyen et communiqué dans le prospectus avant toute exonération de frais.

Le ratio annuel net de frais du fonds indiqué dans son prospectus, qui reflète les charges d’exploitation après application des exonérations, remboursements ou réductions de frais.

Ratio PEG — le PER divisé par la croissance annuelle attendue des bénéfices au cours des cinq prochaines années, ce qui permet des comparaisons de valorisation ajustées en fonction de la croissance future.

Dépenses liées au développement de nouveaux produits, de nouvelles technologies ou à l’amélioration des offres existantes.

Sorties de trésorerie utilisées pour rembourser les dettes à long terme, y compris les remboursements de principal prévus par l’échéancier ou le remboursement anticipé des emprunts.

Décaissements utilisés pour rembourser les dettes en cours, y compris le paiement du principal et des intérêts sur les emprunts, les obligations ou d’autres formes d’emprunt.

Charge non monétaire au titre des attributions de titres aux salariés, telles que des stock options ou des actions restreintes, comptabilisée sur la période d’acquisition des droits.

Le rendement du dividende fondé sur les dividendes versés par action au cours des 12 derniers mois, rapportés au cours actuel de l’action.

Rendement annuel moyen d’un investissement sur une période donnée (par ex. 3 ans, 5 ans, 10 ans), exprimé sur une base annualisée.

Les dividendes annuels versés par action, divisés par le cours actuel de l’action.

La moyenne des rendements annuels du dividende du fonds au cours des cinq dernières années.

Résultat net des douze derniers mois divisé par le total de l’actif, ce qui mesure l’efficacité avec laquelle une société utilise ses actifs pour générer des bénéfices.

Résultat net des douze derniers mois divisé par les capitaux propres, ce qui indique l’efficacité avec laquelle une société génère des bénéfices à partir du capital de ses actionnaires.

Bénéfice dégagé avant impôt sur le résultat, y compris les résultats d’exploitation et ceux hors exploitation.

Le résultat d’exploitation publié par l’entreprise dans ses états financiers officiels, sans ajustement.

Bénéfice dégagé par les activités principales de l’entreprise après déduction des charges d’exploitation, mais avant intérêts et impôts.

Bénéfice de l’entreprise après déduction de l’ensemble des charges, des intérêts et des impôts.

Bénéfice dégagé par les activités courantes d’une entreprise, hors résultats des activités abandonnées.

Résultat net généré par les activités courantes et régulières de l’entreprise, hors résultats des activités abandonnées.

Résultat net des activités poursuivies, après déduction de la part attribuable aux actionnaires sans contrôle (intérêts minoritaires).

Le résultat net total de l’entreprise pour la période, incluant les résultats aussi bien des activités poursuivies que des activités abandonnées.

Résultat net disponible pour les actionnaires ordinaires après prise en compte de la dilution potentielle liée aux titres convertibles.

Résultat net disponible pour les actionnaires ordinaires après déduction des charges, des impôts et des dividendes prioritaires.

Résultat net attribuable aux actionnaires ordinaires sur les douze derniers mois, après déduction de toutes les charges, des impôts et des dividendes prioritaires.

Résultat net total attribuable à la fois à la société mère et aux actionnaires minoritaires, avant répartition de la part des intérêts minoritaires.

Résultat net ajusté pour neutraliser l’effet des éléments inhabituels, non récurrents ou irréguliers, afin de refléter la capacité bénéficiaire habituelle d’une entreprise.

Revenus générés par les activités principales de l’entreprise, à l’exclusion des revenus hors exploitation ou non récurrents.

Le montant total généré par une entreprise grâce à l’ensemble de ses activités, avant toute déduction de charges.

Évalue la qualité de la gouvernance d’une entreprise, notamment la structure de son conseil d’administration, sa conduite éthique, sa transparence, ses pratiques de contrôle et les droits des actionnaires.

Évalue l’exposition d’une entreprise aux risques environnementaux, notamment ses émissions de carbone, son utilisation des ressources et de l’énergie, la pollution, ainsi que ses pratiques de gestion des déchets ou des écosystèmes.

Compare le score de risque ESG d’une entreprise à celui de ses pairs du secteur afin d’évaluer sa durabilité relative et son profil de risque.

Mesure l’exposition d’une entreprise aux risques sociaux, notamment ses pratiques en matière de travail, la sécurité de ses produits, son impact sur les clients et les communautés, ainsi que les questions plus larges liées au capital humain.

Une classification économique large qui regroupe des industries connexes, telles que la Technologie ou la Santé.

Représente l’impact net sur la trésorerie de l’acquisition ou de la cession de branches d’activité, soit le total des décaissements liés aux acquisitions diminué du produit des cessions d’entreprises.

Indique l’impact net sur la trésorerie de l’achat et de la vente d’immobilisations corporelles, soit le total des décaissements d’investissement correspondants diminué du produit des cessions.

Indique l’effet net sur la trésorerie de l’achat et de la vente de titres de placement, soit le total des liquidités investies dans de nouveaux placements diminué du produit des cessions.

Marchandises détenues en vue de leur vente, ainsi que matières premières et en-cours de production destinés à la fabrication et, à terme, à la vente.

Le code ticker unique utilisé pour identifier un actif sur une bourse.

Total des dividendes en numéraire versés par action au cours des 12 derniers mois.

Le taux d’imposition effectif utilisé dans les calculs financiers ou les modèles d’évaluation.

Le pourcentage du résultat net d’une entreprise qui est versé aux actionnaires sous forme de dividendes.

Mesure la fréquence à laquelle le portefeuille d’un fonds est négocié sur une année, exprimée en pourcentage de positions remplacées chaque année.

Terrains détenus par une entreprise, ainsi que les aménagements permanents qui en améliorent l’utilité, comme le terrassement, l’aménagement paysager ou les infrastructures.

Titres non classés comme titres de transaction ou comme titres détenus jusqu’à leur échéance, et évalués à la juste valeur au titre de l’ancienne catégorie « disponibles à la vente ».

Les dix titres ou positions les plus importants du portefeuille d’un fonds, représentant ses participations les plus significatives et ses principales sources d’exposition.

La valeur totale de tout ce que possède une entreprise, y compris les actifs courants et non courants.

Ensemble des actifs à long terme qu’une entreprise prévoit d’utiliser ou desquels elle attend des avantages pendant plus d’un an, y compris les actifs corporels, incorporels et financiers.

Total des capitaux propres consolidés, incluant à la fois les capitaux propres de la société mère et l’intégralité des participations ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires).

Le total des charges encourues par l’entreprise au cours de la période de reporting, y compris l’ensemble des coûts d’exploitation et hors exploitation.

Montant total des impôts qu’une entreprise doit à l’administration fiscale et qui n’ont pas encore été payés.

Total des passifs non courants nets du montant attribuable aux intérêts minoritaires.

Total du passif hors intérêts minoritaires, représentant l’ensemble des obligations envers les créanciers et les participations ne donnant pas le contrôle.

Les transactions d’initiés déclarées, telles que des achats, des ventes ou des levées d’options, effectuées par les administrateurs ou dirigeants de l’entreprise au cours des deux dernières années.

Espèces et soldes de dépôts à vue détenus sur des comptes bancaires, immédiatement disponibles pour l’exploitation ou le règlement de transactions.

Espèces en caisse et fonds hautement liquides, y compris les dépôts à vue et les instruments à court terme d’une échéance maximale de trois mois.

Le montant total de la trésorerie et des équivalents de trésorerie figurant au bilan de la société pour le dernier trimestre fiscal.

Le montant total de la trésorerie et des équivalents de trésorerie de la société pour le dernier trimestre fiscal, divisé par le nombre d’actions en circulation.

Actifs hautement liquides, comprenant la trésorerie, les équivalents de trésorerie et les placements à court terme négociables pouvant être rapidement convertis en espèces.

Une période de mesure glissante de 12 mois utilisée pour évaluer la performance financière la plus récente d’une entreprise.

La classification de la cotation d’un actif, par exemple une action, un ETF, un fonds commun de placement ou un indice.

Capitaux propres des actionnaires ordinaires divisés par le nombre d’actions en circulation, indiquant la valeur comptable attribuable à chaque action ordinaire.

Mesure la valeur des capitaux propres d’une entreprise en ne tenant compte que de ses actifs tangibles, à l’exclusion des actifs incorporels.

La valeur totale d’une entreprise, calculée comme la valeur de marché plus la dette, moins la trésorerie et les équivalents de trésorerie.

Ratio de valorisation obtenu en divisant la valeur d’entreprise d’une société par son chiffre d’affaires.

Ratio de valorisation obtenu en divisant la valeur d’entreprise d’une société par son EBITDA.

La valeur par part de l’actif net d’un fonds, calculée en divisant l’actif net par le nombre de parts en circulation à la fin de chaque jour ouvré.

Représente la variation totale de la trésorerie et des équivalents de trésorerie sur la période, calculée comme la différence entre les soldes de trésorerie de début et de fin.

Écart entre le cours actuel et le plus bas atteint au cours des 52 dernières semaines.

Écart entre le cours actuel et le plus haut atteint au cours des 52 dernières semaines.

Reflète les variations de divers actifs à court terme, tels que les charges constatées d’avance ou d’autres créances hors exploitation, qui influent sur les flux de trésorerie d’exploitation.

Variations de divers éléments du fonds de roulement et d’autres actifs et passifs courants non détaillés séparément, qui affectent les flux de trésorerie d’exploitation.

Mesure les variations de divers passifs à court terme, tels que les charges, les impôts ou les salaires à payer, qui affectent les flux de trésorerie d’exploitation.

Reflète les mouvements des comptes clients qui ajustent le résultat net pour obtenir les flux de trésorerie d’exploitation selon la méthode indirecte.

Reflète le mouvement des comptes fournisseurs qui ajuste le résultat net pour obtenir les flux de trésorerie d’exploitation selon la méthode indirecte.

Représente les variations des comptes fournisseurs et des charges à payer utilisées pour ajuster le résultat net selon la méthode indirecte.

Reflète les mouvements des stocks qui ajustent le résultat net pour obtenir les flux de trésorerie d’exploitation selon la méthode indirecte.

Reflète les mouvements des actifs et passifs courants d’exploitation qui ajustent le résultat net pour obtenir les flux de trésorerie d’exploitation.

Variation en pourcentage entre le plus bas sur 52 semaines et le cours actuel.

Variation en pourcentage entre le plus haut sur 52 semaines et le cours actuel.

La variation en pourcentage du cours actuel de l’actif par rapport à son cours de clôture précédent.

La différence entre le cours actuel de l’actif et son cours de clôture moyen sur les 200 derniers jours de bourse.

La différence en pourcentage entre le cours actuel de l’actif et son cours de clôture moyen sur les 200 derniers jours de bourse.

La différence entre le cours actuel de l’actif et son cours de clôture moyen sur les 50 derniers jours de bourse.

La différence en pourcentage entre le cours actuel de l’actif et son cours de clôture moyen sur les 50 derniers jours de bourse.

La variation en pourcentage du cours de l’actif sur les 52 dernières semaines.

Le nombre total de titres ou de parts négociés au cours de la séance en cours.

Nombre moyen de titres ou de parts négociés par jour au cours des 10 derniers jours de bourse.

Le nombre moyen de titres ou de parts négociés chaque jour au cours des 3 derniers mois.

Compare un indicateur financier à la même période de l’année précédente afin de mettre en évidence la croissance ou le recul.